Retur på egenkapital som en parameter for et effektivt bankstyringssystem

Pengestyring er viktig ognødvendig del av styringssystemet til banken eller bedriften som helhet, og sikrer stabiliteten i arbeidet i moderne markedsforhold. Kapitalstyringsmodellen er et sett med elementer, inkludert prinsippene og metodene for ledelse, rettet mot dannelsen av optimal verdi og kapitalstruktur, effektiv bruk, og hvor hovedkriteriet er avkastningen på egenkapitalen.

Prinsippene som en slik modell bygger på, bør omfatte:

- engasjementet i det overordnede styringssystemet

- beslutningstakeres systematiske karakter

- fleksibilitet, tilpasningsevne og dynamikk i ledelsen

- Mangfoldet av ledelsesmodeller;

- fokus på de viktigste oppgavene for utviklingen av en institusjon eller bedrift

- juridisk beskyttelse

- Ledelsesoptimalisering, hvor avkastningen på egenkapitalen blir hovedkriteriet for effektiviteten.

På dagens stadium av økonomisk utvikling, den viktigsteMålet med kapitalforvaltningen er bankens avkastning på egenkapitalen og sikring av finansiell stabilitet og sikkerhet i det lange løp, med tanke på maksimering av markedsverdi.

Å oppnå dette innebærer:

- Konklusjon av banken til modusen for drift, når nettoavkastningen på egenkapital og struktur, oppnås de optimale parametrene;

- Fordeling av generert kapital etter brukstype

- skape et miljø for å oppnå optimal avkastning på egenkapitalen, oppnå maksimal lønnsomhet med forventet risikonivå

- reduksjon av trusler mot finansielle risikoer på det planlagte nivået av lønnsomheten

- Sikre den økonomiske balansen i banken

- det nødvendige nivået av kontroll av grunnleggerne;

- å sikre ledelsens fleksibilitet

- bringe indikatorene for kapitalomsetning i tråd med hva som er avkastningen på egenkapitalen;

- rettidig reinvestering av kapitalen i bedriften.

Kontrollsystemet omfatter følgende delsystemer:

- Styring av egenkapital, dannet både fra interne og eksterne kilder;

- Styring av lånt kapital tiltrukket ved bruk av slike interne kilder som bidrag fra deltakere, utstedelse av aksjer mv.

- Arbeidsordning med lånt kapital (bank, råvarelån, obligasjonslån, etc.);

- struktur optimalisering.

Bankkapitalforvaltning er basert påstrategi og ledelse taktikk. Strategien kan presenteres i form av bankens hovedaktivitet for å nå sine mål. Kapitalstyringsstrategien bør ikke motsette seg den overordnede utviklingsstrategien til banken selv, siden den er komponent. Definisjonen av en kapitalstyringsstrategi bør gjennomføres under hensyntagen til særegenheter ved formasjon og bruk, miljøforhold, samt bankens mål og aktiviteter. Derfor bør kapitalstyringsstrategien fokuseres på å forbedre hovedindikatorene som karakteriserer effektiviteten av kapitalformasjon og -funksjon, og bidrar til å styrke finansiell bærekraftighet.

Taktikkstyring innebærer bruk av spesifikke metoder og teknikker for å oppnå mål i en bestemt situasjon på et bestemt tidspunkt.

Pengestyring innebærer bruk av to grupper av instrumenter:

1. Eksterne instrumenter representerer et sett av visse spak på makronivå, som påvirker prosessene for formasjon og bruk av kapital på mikronivå (statlig regulering av banker, eiendomsmarkedet, valutaregulering, tilgjengeligheten av kredittressurser).

2. Interne styringsverktøy som er rettet mot å effektivisere bruken ved å optimalisere de interne faktorene i bankens utvikling, identifisere skjulte muligheter og reserver (kapitalformidlingsstrategi og målrettet finanspolicy, metoder for valg av optimal finansieringskilde, systemet for interne standarder for individuelle aspekter ved kapitaldannelse etc.) .

Dermed pengestyringsørger for å finne og ta beslutninger som garanterer en gitt effektivitet av bruken av den, ved å påvirke størrelsen, egenkapitalavkastningen, strukturen og kildene til kapitaldannelsen. Samtidig sørger kapitalstyringsmekanismen for: definere ledermål og mål, overvåke implementeringen av dem; utvikling av kapitalstyringsstrategier og taktikk; bruk av moderne metoder og modeller i styringsprosessen; rettidig analyse av effektiviteten av kapitalbruk og optimalisering av styringen.